集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的区别
集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪最大的区别在于行为人主观上是否具有非法占有的目的，而判断主观上是否具有非法占有的目的，则是对吴英涉嫌集资诈骗案定性的决定性问题。
根据2010年11月22日由最高人民法院审判委员会第1502次会议通过、2010年12月13日予以公布、自2011年1月4日起施行的《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释〔2010〕18号）（以下简称《非法集资案件解释》）第四条的规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。
使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：
（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；
（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；
（三）携带集资款逃匿的；
（四）将集资款用于违法犯罪活动的；
（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；
（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；
（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；
（八）其他可以认定非法占有目的的情形。
集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。
鉴于主观定性的困难性，该司法解释从客观行为上做了推测，上述八种行为可以直接依法认定为“具有非法占有的目的”。对于“集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的”；“肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的”的等情形可以推断为具有非法占有的目的不足为奇，可现实中也有很多集资后确实用于生产经营，在经营的过程中，由于管理不善，导致公司出现资金链断裂、无法正常经营、投资者的钱无法回笼，最终导致投资者情绪波动、控告事发，对于这种情形如何认定，司法实践中还是有相当大的争议，而公司的负责人往往因为事发而锒铛入“所”，由于非法占有目的的难以认定，司法实践中则往往会以涉嫌非法吸收公众存款罪被立案侦查。
本人对这两个罪名的区别整理如下：
1.立案标准不同：
（1）非法吸收公众存款罪——多重标准（吸收存款数额、人数、直接经济损失、社会影响、其他）：
个人：数额20万元以上或者30户（《非法集资案件解释》）规定的30人）以上，或者造成直接经济损失数额10万元以上；
单位：数额100万元以上或者150户（《非法集资案件解释》）规定的150人）以上，或者造成直接经济损失数额50万元以上；
造成恶劣社会影响的；
其他扰乱景荣秩序情节严重的情形。
（2）集资诈骗罪——单一标准（数额）
个人：数额10万元以上；
单位：数额50万元以上。
由上述对比可以看出，集资诈骗罪要比非法吸收公众存款罪的立案标准低，这主要是由主体的主观恶性及其所产生的社会影响决定的。
2.构成要件不同
（1）非法吸收公众存款罪
根据 《非法集资案件解释》第1条的规定，除刑法另有规定的以外，非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”，应同时具备下列四个条件的：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
（2）集资诈骗罪
集资诈骗罪要求主观上具有非法占有目的，使用诈骗的手段非法集资。详见前述。
3.行为方式不同
（1）非法吸收公众存款罪——方式多种多样
根据《非法集资案件解释》 第2条的规定： 实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：
（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；
（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；
（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；
（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；
（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；
（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；
（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；
（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；
（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；
（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；
（十一）其他非法吸收资金的行为。
（2）集资诈骗罪——统指所有诈骗的手段。
4.对案发前归还的数额的处理不同
（1）非法吸收公众存款罪
案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
注意：非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。
（2）集资诈骗罪
案发前已归还数额应予扣除。
注意：行为人是实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予这地本金以外，应当计入诈骗数额。
5.刑罚不同
（1）非法吸收公众存款罪——两档、最高刑罚为十年有期徒刑
个人：
扰乱金融秩序（立案标准）——3年以下有期徒刑或拘役，并处或单处2万元以上20万元以下罚金；
数额巨大（100万元/100人/直接经济损失50万元以上）或者有其他严重情节的——3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。
单位：
对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前述规定处罚。
注意：数额巨大是指：500万元/500人/直接经济损失250万元以上。
（2）集资诈骗罪——四档、最高刑罚为死刑
个人：
数额较大（10万元以上）——5年以下有期徒刑或拘役，并处2万元以上20万元以下罚金；
数额巨大（50万元以上）或者有其他严重情节——5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金；
数额特别巨大（100万元以上）或者有其他特别严重情节——10年以上有期徒刑或无期，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产；
数额特别巨大（100万元以上）并且给国家和人民利益造成特别重大损失——处无期或死刑，并处没收财产。
单位：
对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员：
数额较大（50万元以上）——处5年以下有期徒刑或拘役，可以并处罚金；
数额巨大（150万元以上）或者有其他严重情节——5年以上10年以下有期徒刑，并处罚金；
数额特别巨大（500万元以上）或者有其他特别严重情节——10年以上有期徒刑或无期，并处罚金。
·拒不支付劳动报酬罪的定义及构成要件
一、拒不支付劳动报酬罪的定义
拒不支付劳动报酬罪，是指以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的行为。
二、拒不支付劳动报酬罪的构成要件
1、犯罪主体要件
本罪犯罪主体为一般主体，即企业...
·合同诈骗罪的辩护词
1、辩护词之无罪辩护
辩护人总的辩护意见为：被告人张某某主观上并没有非法占有的目的，依法不构成合同诈骗罪。但他明知朱某要办假证还提供自己的身份证信息，依法构成伪造国家机关证件罪的共犯。
一、被告人张某某在主观上并没有“以非法占有为目的”的故意，其客观行为也证明他不存在非法占有...
·强奸罪的法律法规及司法解释
一、强奸罪的法律规定及相关司法解释
1、《刑法》：
第二百三十六条 以暴力、胁迫或者其他手段强奸妇女的，处三年以上十年以下有期徒刑。
奸淫不满十四周岁的幼女的，以强奸论，从重处罚。
强奸妇女、奸淫幼女，有下列情形之一的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑：
...
·代替考试罪的定义及构成要件
“替考”是一种冒充身份代替他人参加考试，弄虚作假的行为。“替考”行为破坏了考试的公平竞技规则，严重影响考试的公平性，与考试的宗旨和功能相违背，严重违反了国家相关考试管理制度。考试作弊也属于一种社会不正之风，严重破坏了社会公平诚信的基本原则，使国家教育考试制度形同虚设，属于一种严重...
·收买被拐卖妇女、儿童罪的定义及构成要件
收买被拐卖的妇女、儿童罪是指不以出卖为目的，收买被拐卖妇女、儿童的行为。所谓收买，是指行为人以货币或其他财物换取他人拐卖的妇女、儿童。收买妇女、儿童的行为，只要不是为了出卖，不管行为人出于什么动机，都不影响本罪的成立。<{{tjlytel}}>
一、收买被拐卖、妇女儿童罪的定义...
·拒不支付劳动报酬罪的辩护词
一、辩护词之无罪辩护
1、 邹某某不具有用人单位的主体资格，他和本案被害人之间不是劳动关系，而是承揽加工关系；拖欠的不能够定性为“工资”，而是“来料加工费”。起诉违反“罪刑法定原则”。
《劳动法》第二条规定，在中华人民共和国境内的企业、个体经济组织（以下统称用人单位）和与之...
·敲诈勒索罪的定义及构成要件
一、敲诈勒索罪的定义
敲诈勒索罪是指以非法占有为目的，对被害人使用威胁或要挟的方法，强行索要公私财物的行为。
二、敲诈勒索罪的构成要件
1、客体要件
本罪侵犯的客体是复杂客体，不仅侵犯公私财物的所有权，还危及他人的人身权利或者其他权益。这是本罪与盗窃罪、诈骗罪不同的显著特...
·过失致人重伤罪的案例分析
案例一之缓刑
案情简介——被告人李某某驾驶三轮农用车来到本村境内的某某采油厂某井场,将其妻赵某某与其嫂杜某刮装的落地原油装上车后返回途中,其兄李某东来到井场附近村道旁,以某某采油厂委托其临时照看井场,而李某某拉运原油未向其通知为由拦挡李某某驾驶的农业三轮车,拦挡过程中,李某某缓...
·绑架罪的定义
一、绑架罪的定义
绑架罪，是指勒索财物或者其他目的，使用暴力、胁迫或者其他方法，绑架他人的行为。或者绑架他人作为人质的行为。
二、绑架罪的构成要件
1、客体：本罪侵犯的客体是复杂客体，包括他人的人身自由权利、健康、生命权利及公私财产所有权利。因为行为人以暴力，胁迫等手段对他...
·信用卡诈骗罪的案例分析
1、案情简介：
嫌疑人冬某2014年7月9日因涉嫌信用卡诈骗罪刑事拘留，8月14日批准逮捕，经两次退侦后，由检察院在2015年4月27日向法院提起公诉，2015年5月15日开庭审理此案，6月10日辩护人拿到判决书，判处有期一年三个月，并处罚金20000元。
冬某在5家银行办了...
·过失致人死亡罪的定义及构成要件
一、过失致人死亡罪定义
过失致人死亡罪，是指由于普通过失致人死亡的行为。
二、构成要件
客体要件
本罪侵犯的客体是他人的生命权。生命权是自然人以其生命维持安全利益为内容的人格权。其神圣不可侵犯，已为宪法所肯同，理应由其子法贯彻。剥夺他人生命权的行为，无论是故意，还是过失，...
